Сопровождение налоговых проверок: зачем нужны услуги представителя
Сопровождение налоговой проверки квалифицированным специалистом может существенно сократить сроки проверки и снизить риск взыскания штрафов и доначислений. Очередную проверку от Федеральной налоговой службы (ФНС) в любой компании ждут с настороженностью, и это не удивительно. Даже если руководство юридического лица исправно вносит отчисления в бюджет и старается соблюдать налоговое законодательство, никто не застрахован от невольных нарушений. Результаты проверки могут оказаться весьма печальными — от доначисления больших сумм налогов и штрафов до блокировки счета. В этой связи актуальна такая услуга, как сопровождение налоговых проверок. Рассмотрим, кому она может пригодиться и какие преимущества дает.
Нередко в результате налоговой проверки выявляются нарушения, которые приводят к взысканию штрафов и доначислениям. Стоит отметить, что квалифицированное сопровождение налоговой проверки может существенно сократить сроки ее проведения и снизить риск взыскания штрафов и доначислений. Однако, стоимость услуги может зависеть от объема работ, сложности и других факторов.
В рамках подготовки к налоговой проверке проводится налоговый аудит, выявляются налоговые риски, формируется доказательная база и разрабатывается стратегия защиты. Это помогает минимизировать вероятность выявления нарушений в результате проверки.
Грамотная подготовка возражений и наличие исчерпывающих доказательств также помогут оспорить несправедливые требования налоговой службы. При этом, для эффективной защиты лучше обратиться к консалтинговому агентству, которое зарекомендовало себя на рынке и имеет значительный опыт работы.
Таким образом, сопровождение налоговых проверок квалифицированным специалистом является важной услугой, которая позволяет снизить риск взыскания штрафов и доначислений, а также эффективно подготовиться к проверке и защитить свои интересы.
В настоящее время все предприятия и индивидуальные предприниматели являются налогоплательщиками и обязаны выполнять требования закона в сфере налогообложения. Государство контролирует, насколько правильно и своевременно организация выполняет эту задачу, с помощью налоговых проверок, которые являются инструментом контроля.
Но можно ли избежать налоговых проверок? К сожалению, ответ отрицательный. Эти проверки обязательны для всех организаций, независимо от их сферы деятельности и формы собственности, а каких-либо специальных поводов для их проведения не требуется.
Суть налоговой проверки заключается в том, что финансовый отдел предприятия производит расчеты и в установленный срок представляет в контролирующие органы необходимую отчетность. Сотрудники налоговой службы в ходе специальных проверок оценивают реальное экономическое положение компании и сравнивают полученные сведения с данными официальной отчетности. Выявленные несоответствия свидетельствуют об ошибках или намеренном нарушении законодательства.
Кроме того, существует классификация налоговых проверок по критерию места их проведения. Они могут быть камеральными (в налоговом органе) и выездными (на территории контролируемой организации).
Камеральную проверку проводят сотрудники местной налоговой инспекции. В ходе этой процедуры проверяется налоговая декларация (расчет), которую представил налогоплательщик за отчетный период. Также контролеры могут запросить дополнительные документы у налогоплательщика, на что данный обязан ответить в течение пяти рабочих дней. В процессе камеральной проверки налоговики обращают внимание на несколько моментов, включая вовремя ли организация подала в ИФНС декларацию и другие документы, правильно ли рассчитана налогооблагаемая база, правильно ли выполнены расчеты по налогам, в оформлении документации нет ли ошибок и т.д.
Камеральная проверка решает задачи контроля за соблюдением норм налогового законодательства организацией-налогоплательщиком, выявления нарушений, преследования недоимок, а также предотвращения правонарушений в налоговой сфере.
Инспекторы ФНС проводят камеральную проверку в течение трех месяцев с момента подачи отчетности налогоплательщиком. Если в ходе анализа документов налоговики найдут нарушения, организация обязана исправить ошибки или дать пояснения в течении пяти дней. Если же налогоплательщик не сделает этого своевременно или его аргументы окажутся неубедительными, сотрудники ИФНС в течение десяти дней составят акт проверки с предложениями по устранению нарушений.
Выездная проверка преследует почти все те же цели, что и камеральная, но при ее проведении используются другие методы. Она проводится на территории контролируемой организации и носит более глубокий и масштабный характер, чем камеральная. Сотрудники ФНС вправе запрашивать оригиналы всех документов компании, обследовать помещения и оборудование, проводить инвентаризацию, требовать документы у контрагентов компании, привлекать к сотрудничеству независимых экспертов и т.д. Состав выездной налоговой проверки зависит от ситуации и может быть как сплошным, так и выборочным, а ее продолжительность может достигать двух месяцев.
По результатам проверки налогоплательщику выдается справка, а затем составляется акт налоговой проверки в течение двух месяцев.
Возможные последствия налоговой проверки
В случае, если налоговые службы не выявят никаких нарушений в процессе контрольных мероприятий, то проверка заканчивается успешно. Однако, если в документах компании будут выявлены несоответствия с реальными показателями деятельности, то какие могут быть последствия для бизнеса и как избежать санкций ФНС?
Главной целью налоговых служб является привлечение налогоплательщика к ответственности, с целью возврата неуплаченных средств в бюджет. Конкретные меры зависят от каждого отдельного случая.
Начисление налогов - если ФНС придет к выводу, что реальное значение налога больше, чем указанное в декларации, организация будет обязана возместить неоплаченную сумму. Эксперты отмечают, что в настоящее время наблюдается значительный рост сумм начисления налогов, несмотря на сокращение количества проверок.
Начисление пеней - если компания не оплатила налог вовремя, ФНС будет требовать возмещения за каждый день задержки. Пеня рассчитывается, исходя из суммы неоплаченного налога и ставки рефинансирования ЦБ РФ.
Начисление штрафов - это более суровый метод воздействия, применяемый в случаях налоговых правонарушений. Размер штрафных санкций определен в налоговом кодексе, зависит от характера правонарушения. Например, если организация не представляет налоговую декларацию в установленный срок, ей будет начислен штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц.
Оставить без внимания
Что произойдет, если неоплатить начисленную сумму налогов, пени и штрафов? В таком случае, ФНС может обратиться в суд за взысканием недополученных средств. Положительное решение в суде приведет к привлечению судебных приставов. Они имеют право изъять имущество организации-должника для удовлетворения требований налоговой службы.
Блокировка счетов: Согласно статье 76 НК РФ в некоторых случаях налоговый орган может заблокировать финансовые операции налогоплательщика. Вероятность блокировки счетов возникает, когда организация не представляет декларацию в течение 10 дней после истечения установленного срока. Способность к проведению финансовых операций прекращается, что приводит к остановке деятельности компании: невозможность заключения сделок, расчетов с контрагентами и, в результате, потери прибыли и ущерба репутации.
Как видно, последствия налоговых проверок могут быть серьезными. Добросовестные предприниматели, конечно же, стремятся соблюдать закон, но это не гарантирует абсолютной защиты от санкций ФНС. В налоговом законодательстве постоянно происходят изменения, за которыми трудно уследить, а методы работы налоговых органов становятся все более сложными. Поэтому для большинства компаний остро стоит вопрос: как пройти проверку без материальных потерь. Для защиты при налоговых проверках существует законный и эффективный способ - юридическое сопровождение.
На сайте нашей фирмы вы можете ознакомиться с услугами представителя для сопровождения налоговых проверок, которые помогут защитить интересы вашей организации. Мы предлагаем профессиональную юридическую поддержку, которая минимизирует риск доначислений и прочих санкций.
Часто при проведении налоговой проверки бухгалтеры допускают ошибки при расчетах и оформлении документов, что приводит к нежелательным последствиям. К тому же, представители фискальных органов могут допускать нарушения при проверках благодаря широте своих полномочий и неопытности предпринимателей в данных вопросах.
Наши юристы помогут подготовиться к налоговым проверкам. Они проведут экспресс-аудит, чтобы определить, соответствуют ли реальные экономические показатели цифрам, отраженным в документации. Если все ошибки и расхождения будут своевременно устранены, у налоговиков останется минимум поводов для претензий. Кроме того, юристы дадут рекомендации по общению с ФНС и выбору стратегии поведения.
Наши представители также будут присутствовать при выездных проверках, защищая интересы предпринимателя от незаконных посягательств со стороны фискальных органов. Их задача - пресекать нарушения, сокращая тем самым риск доначислений и прочих санкций.
В случае обращения органа ФНС к плательщику, наши юристы помогут составить возражения и оспорить решение. Если возражения не увенчаются успехом, можно обратиться к УФНС. Наши юристы также могут представлять интересы предпринимателя в суде, что увеличивает шансы на успех.
Воспользуйтесь услугами наших профессиональных юристов, чтобы защитить интересы вашего бизнеса и свести риск доначислений к минимуму.
Fomix Consulting Group: сопровождение налоговых проверок
Проверки со стороны ФНС вызывают нервозность у предпринимателей, ведь даже самые добросовестные налогоплательщики не застрахованы от возможных доначислений. Директор Fomix Consulting Group, Дмитрий Сидоренко, говорит о том, как их компания помогает в таких ситуациях.
Как отметил Сидоренко, представители ФНС могут превысить свои полномочия, оказывать давление и угрожать сотрудникам организации и свидетелям. Это особенно трудно, если руководители компании не владеют налоговым законодательством. В такой ситуации компания Fomix Consulting Group предлагает услугу сопровождения проверок.
Эксперты компании имеют большой опыт в сопровождении налоговых проверок, достаточный уровень знаний в налоговом праве и постоянно оттачивают свои навыки на практике. Специалисты досконально изучают документацию клиента, выявляют налоговые риски, исправляют ошибки, инструктируют свидетелей и помогают выстроить стратегию защиты. В процессе проверки налоговиков контролирует эксперт Fomix Consulting Group. Кроме того, компания готовит возражения на акт проверки, присутствует при их рассмотрении в ИФНС и помогает составить жалобу, представляя интересы клиента в суде, если это необходимо.
Fomix Consulting Group также работает как с типичными, так и с нестандартными случаями, подходя к каждому клиенту индивидуально, и предоставляет услуги под ключ.
Кроме того, компания предлагает услуги по регистрации и ликвидации юридических лиц, помогает при банкротстве, занимается арбитражным и налоговым консалтингом.
Фото: freepik.com